成本会计的岗位职责

在当下社会，接触到岗位职责的地方越来越多，一份完整的岗位职责应该包括部门名称、直接上级、下属部门、管理权限、管理职能、主要职责等。想必许多人都在为如何制定岗位职责而烦恼吧，以下是小编为大家收集的成本会计的岗位职责，仅供参考，欢迎大家阅读。

成本会计的岗位职责【篇1】

1、审批财务收支，审阅财务专题报告和会计报表，对重大的财务收支计划、经济合同进行会签；

2、编制预算和执行预算，参与拟订资金筹措和使用方案，确保资金的有效使用；

3、审查公司对外提供的会计资料；

4、制订公司内部财务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行；

5、组织编制与实现公司的财务收支计划、成本费用计划。

6、具有财务分析的能力，创新思维，提供业务及管理层应收账款相关的情况汇报和建议

7、具备业务风险意识，具备客户回款管理经验，善于运用催收机制和系统智能化工具，提高回款率。

成本会计的岗位职责【篇2】

1、负责饮食成本的核算，认真进行成本、开支的事前审核。严格控制成本，促进增产节约、增收节支，提高酒店的经济效益。

2、负责对饮食成本进行监督，对饮食部的经营和账目往来进行监督和管理。

3、督导成本控制及清点存货，审查食品原材料的采购。

4、随时抽査酒店饮食供应情况。

5、根据饮食成本报表预测成本，就食品和饮品的价格销售潜力编制比较报告，并向饮食总监、财务总监、总经理提供资料。

6、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料，防止丟失或损坏，按月装订并定期归档。

成本会计的岗位职责【篇3】

1. 在财务主管的领导下，按照国家财经法规、企业财会制度、成本管理、核算管理及有关规定，拟订公司各项成本核算实施细则，报上级批准后执行。

2. 主动会同有关人员对企业项目工程进行成本预算、编制项目工程成本计划，提供有关成本资料。

3. 公司实行全面成本核算管理和内部银行等制度，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属部门推广培训。

4. 不断监督、调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报。

5. 学习掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。组织项目财务对项目工程成本控制，建立财务成本控制体系，对项目工程的原材料、设备租赁、周转材料、人工等费用与工程部共商讨论以挖掘降低成本的潜力和控制，保证项目工程生产经营目标及利润目标的实现。

6. 做好相关成本资料的整理、归档和数据库的建立、查询、更新工作。

7. 根据会计制度规定，设置科目明细账和使用对应的账簿，认真、准确地登录各类明细账，要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符，发现问题及时更正。

8. 及时了解、审核原材料、设备、产品的进场情况，并建立明细账和明细核算，了解项目工程合同履约情况，催促经办的材料员及时办理结算和出入库材料手续，进行应收应付款项的清算。

9. 依照税法规定做好印花税贴花工作及相关的缴纳记录。

10.负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细账，及时办理记账登记手续。

11.负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。

12.正确进行会计核算电脑的处理，提高会计核算工作的速度和准确性。

13.协助主办会计等做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理、归档工作，对职业范围内的问题提出工作建议。

14.对原始凭证应分别按会计科目、记账凭证的顺序，分目装订成册，另加封面，详记起讫日期、会计科目种类、起讫号码等。记账凭证应按月编号，并按日装订成册，另加封面，详记日期、起讫号码、记账凭证张数。

15.负责“应交税金”、“应付工资”、“应付福利费”等科目及账户的管理与核算。

16.负责涉税报表的填制和申报，以及普通发票的领购、保管和发放。

17.负责公司员工工资和奖金核算、管理、计算、编制。

18.完成公司领导交办的其他工作。

成本会计的岗位职责【篇4】

1、组织主持本科日常全面工作，编制本科年、季、月工作计崐划。

2、编制公司成本计划，并进行控制、核算、分析和考核，督崐促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

3、会同有关部门搞好定额管理。

4、做好会计核算工作，审查会计报表。

5、遵守财经纪律，严格执行各项财务制度，严格审批手续，崐做好帐务处理和报帐工作。

6、负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理和立卷归档崐工作，并按规定手续报请销毁。

7、定期主持召开成本分析会。

8、负责对本科人员的管理工作和业绩考评工作。

9、负责本科方针目标的展开、检查、诊断和落实工作。

10、完成领导交办的其它工作。

成本会计的岗位职责【篇5】

1、了解副食品市场行情和收货员的收货质量及价格。

2、负责检查各部门酒吧、布草、工作器具的明细账，经常核对数量，正确计算内部调拨。

3、及时反映仓库物品存量，控制补货量，协助财务部经理控制储备资金周转。

4、定期做好食谱成本估价表，根据销售价，估算毛利。

5、每月负责盘点食品饮料、客用品、印刷品等，及时调整本月合理消耗，正确计算成本，编制盘点表和转账凭证。

6、每季监盘各仓库的用品用具，确保账实相符，并协助成本部经理编写盘点报告。

7、查验每日仓库申领单，并按成本项目汇集计算各部门领货成本，编制转账凭证。

8、整理记录市场采购价格变动情况。

9、配合酒吧核对、编制每天酒水销售报告表。

10、配合客务部核对每天客房迷你吧销售报告表。

11、协助餐饮部编制新菜肴的成本和售价。

12、查看入厨单、餐单与收银报告表，编制餐饮饮食项目销售记录。

13、每月编制各部门领用物品报表，收、发、存报表和存货报表。

14、有条理地做好客账单及资料存档工作。

15、服从分配，按时完成指派工作。

成本会计的岗位职责【篇6】

1、项目数据统计，按周统计每个项目的成本和费用，以及项目现场仓库对接和材料盘点；

2、按照公司对各项费用开支的有关规定，审核各种费用单据，在预算范围内，严格把控费用；

3、根据档案管理规定及公司相关制度，凭证、账簿、报表等财务会计、成本档案的整理及归档；

4、负责建立科研项目经费支出财务专账并进行管理，并对各项目费用进行归集和分配；

5、协助部门经理提供各申报项目财务经费预算、经济指标的相关数据；根据公司要求，配合提供各类财务数据及其他任务。

成本会计的岗位职责【篇7】

1、负责金蝶财务软件系统上线、跟进解决系统上线过程中出现的问题；

2、对各公司记账凭证进行审核，总账明细账核对并按时结账；

3、每月编制财务分析报表，如BSReview、收入成本表等；

4、年度、月度滚动预算的编制及预实分析、管控；

5、内部控制流程的设计、完善和实施；

6、其他领导临时安排的工作。

成本会计的岗位职责【篇8】

1、负责严格执行总公司制订的相关制度和财务部制订的统一的核算方法;

2、负责对所在生产部的成本费用的归集并按不同管理需求及时编制相应报表;

3、负责所在生产部成本预测的历史数据的提供和分类;

4、负责所在生产部实际成本与预算成本之间的差异分析并出具分析报告;

5、负责所在生产部成本决策中量本利分析的测算和分析工作;

6、负责所在生产部成本管理规范化、标准化、统一化、程序化等基本要求的有效达成;

7、负责所在生产部统计人员的业务知识的培训、检查和提请考核;

8、负责所在生产部标准定额制订依据中历史数据的提供和筛选;

成本会计的岗位职责【篇9】

一、岗位职能描述

1、负责公司月度产品成本核算及相关账务处理；

2、定期检查公司产品库存，保证账实相符；

3、对公司生产成本与制造费用进行分析，提出降低成本费用的制度与措施。

二、岗位职责

（一）审核材料出库单

1、回收并审核仓储部当日打印的材料出库单，登记异常情况。

2、统计材料出库单回收与审核过程中出现的异常情况；对其中的非账务处理问题，通过工作快报转物流中心协查。

（二）审核产成品入库单

审核仓储部产成品入库单录入情况，登记异常情况表，并及时与仓储部和调试部沟通解决；月末，向调试部提交当月产成品入库明细表。

（三）审核销售凭证

依据账务核算原则及公司销售财务管理制度，审核公司销售凭证。

（四）参与产成品、在产品盘存工作

1、参与物流中心产成品、商品盘点工作，并按相关盘存制度，对账实差异予以处理。

2、参与制造中心在产品盘点工作，对差异情况进行统计并提出处理方案。

（五）核算月度产品成本

1、按照成本核算办法归集和分配相关成本要素，核算当月产成品生产成本。

2、根据销售出库单，核算并结转当月产品销售成本。

（六）清理物品借支

月末，对各部门及个人的物品借支情况进行清理，并按相关政策提交借物逾期表和处理意见。

（七）提交成本管理报告

提交在产品、产成品账龄分析表、产成品成本异动分析表等管理报表，并提出完善成本管理、改进生产效率的'建议和措施。

三、岗位标准

1、按时、准确完成月度销售成本与完工产品成本核算；

2、对原材料出库单、产成品入库单等单据审核及时、无误；

3、准确评审销售合同（含标书）；

4、及时、准确完成制造中心账务处理；

四、相关制度

1、《关于物料报损账务处理的规定》

2、《关于成本核算相关流程的规定》

3、《关于移动电话话费报销的有关规定》

五、岗位流程与规范

（一）材料出库单审核流程与操作规范

1、材料出库单签收流程与操作规范

（1）在一个工作日内收回仓储部当日录入的材料出库单；对不能收回的单据，要及时查明原因，并将单据号提交部门经理；

（2）回收材料出库单时，要填写单据回收签收表，登记相应的单据号码。

2、材料出库单审核流程与操作规范

（1）计划内领料材料出库单

A、计划内外协报损在录入材料出库单时，应录入产品名称；

B、报损领料的内部领料单上每种物料都要注明对应的产品名称，物流中心在录入时也要按对应的产品打单；

C、材料出库单应发数与实发数不一致的，需退回仓储部核查处理。

（2）计划外领料材料出库单

A、 计划外领料范畴：生产报损领料、工程变更领料、外协赔偿领料、研发领料、个人借物。

B、生产报损领料审核规范

1）依据质检部报损文件审核报损物料的领用；物料报损率大于质检部正常范围的，内部领料单须由制造中心总经理和质检部经理签字；对未查出原因或责任人的，应由制造中心总经理签字并挂其个人借物。物流中心依据经审核的内部领料单打单，出库类别为生产报损领料，并在出库单右上角标注内部领料单号码。

2）个人赔偿也计入正常报损，出库类别为生产报损领料，备注须注明赔偿人。

3）填写内部领料单时，相关部门要注明报损物料所属的批次，产品编码和名称。

4）仓储部打单时也要录入报损物料的产品编码和名称，一种产品打一张单。

C、外协报损领料审核与账务处理

1）按外协加工合同约定的报损比率领取的报损物料，视为计划内领料，记入生产计划领料。

2）物料已送至外协加工处，因外协单位没有焊接而报缺料的，出库类别记个人借物，领料人为该外协单位，并作如下账务处理：

借：应付账款——某外协单位 （赔偿金额）

贷：原材料

加工的产品检验入库后，应将这部分由外协单位赔偿的缺料金额从应支付的加工费中扣除，分录如下：

ⅰ）支付的同时收回发票，依据请款单各发票作以下分录：

借：制造费用——外协加工费 （发票金额/1.17）

应交税金——应交增值税（进项） （发票金额/1.17__0.17）

制造费用----外协加工 （赔偿金额）

贷：银行存款 （发票金额减赔偿金额） 应付账款——某外协单位 （赔偿金额）

ⅱ）发票未收回的情况下，依据请款单先作如下分录：

借：应付账款——某外协单位 （请款金额减赔偿金额） 制造费用----外协加工 （赔偿金额）

贷：银行存款 （发票金额减赔偿金额） 应付账款——某外协单位

待回发票时，再作以下分录：

借：制造费用——外协加工费 （发票金额/1.17）

应交税金——应交增值税（进项） （发票金额/1.17__0.17）

贷：应付账款——某外协单位 （发票金额减赔偿金额） 审核制造中心交过来的外协加工费请款单时，需查询该外协单位借物明细，将需赔偿的金额从外协加工费用中扣除，按以上规定进行相应账务处理。

D、换货（记“个人借物”）领料审核规范

1）生产过程中发现物料有问题、又急需发货的情况下，需向质检部申请；质检部审批后，由质检填写领料单，从仓库借出该物料（记李琦“个人借物”）；采购人员将物料换回后，再办理入库手续，由质检部填制红字出库单，财务作冲红处理。

2）质检部发现某物料报损率过高，需对该物料进行复检时，要填制内部领料单从仓库将该物料领出（记李琦“个人借物”），复检完毕入库再作冲账处理；检验出的不合格物料，继续记李琦“个人借物”，采购员将物料换回来后再办理入库手续，质检部填制红字出库单冲账。

3）对于个人借物，为保证公司财产及时退还，特做出以下规定：个人借物一个月内未交还的，按每日0.05％进行罚款；超过一个月未交还的，按借物的平均销售价格从借物人工资中扣除。

E、研发领料（记“制造费用1”）审核规范

对于研发领料，相关人员需在内部领料单上注明领料对应的产品或项目，仓储部也要在原材料出库单的备注栏注明产品或项目名称。

3、其他出、入库单的审核

（1）由调拨单自动生成的其他出、入库单

产品和材料在各个仓库进行调整时，仓储部要制作调拨单。通常情况下，一个调拨单会自动生成一张其他入库单和其他出库单。在审核时，一定要注意核实内部领料单的产品名称和数量等内容。

（2）因库位调整等原因制作的其他出、入库单

对于因库位调整等原因制作的其他出、入库单，成本会计在审核时一定要注意仓储部提供的调整依据，认真核对系统中录入的内容与调整依据是否一致。

（二）成本核算工作流程

每月结账日，财务中心（成本会计）、制造中心、物流中心（仓储部）要分别做好以下工作：

（1）每月28号下班时间为当月结账时点，成本会计要在此时点关闭库存管理系统（具体方式为在库存管理系统点击“业务处理”，然后选择“期末结账”）。各相关部门要严格遵守此时点，避免因核算时点不一致对产品统计数量造成误差。

（2）成本会计要参与制造中心每月在产品盘点工作。

（3）成本会计每月29号提交当月投产发料表，提供当月投产产品的批次、产品编码、产品名称及投产数量，并提交仓储部和制造中心审核。

投产发料表的制作方法为（以20__年7月份为例）：在库存管理系统点击“限额领料单列表”；在“高级条件选择”中的“逻辑”项选择“并且”，在“条件”项选择“计划下达时间”，在“关系选择”项选择先后选择“≥”和“≤”，在“条件值”项相应先后选择“20__-07-01”和“20__-07-31”（在先后录入“20__-07-01”和“20__-07-31”时，别忘了点击“加入条件”）；之后，点击“过滤”，即得到当月的投产发料表。

除投产发料表外，成本会计还须制作当月产成品入库表，并提交调试部审核。每月产成品入库表的制作方法为（以20__年7月份为例）：以7月31日为业务日期进入存货核算系统，点击“业务核算”之“产成品成本分配”，并在“产成品成本分配表”中点击“查询”；之后，在“仓库条件”中选择“产品库”，要记住分别在“包括红字入库单”和“只处理当月的单据”前面打“√”号；最后，点击“确定”，即得到当月的产成品入库表。

（4）物流中心仓储部主要审核是否已打印投产发料表所列投产产品的材料出库单、数量是否一致，并反馈哪些产品在结账日已下账但还没有分料；另外，对于28日入库的产成品，仓储部一定要于当日下班前将入库信息全部录入系统。

（5）制造中心主要审核是否收到投产发料表所列投产产品的物料、产品和数量是否一致，反馈哪些产品已经下了计划但材料还没有送上来。

（6）制造中心根据投产发料表所列产品做月末在产品报表，包括料没有送到的产品，以保持报表上的投产数量与计划一致。

（7）调试部将经质检部检验合格的产成品入库，入库前填写产成品入库单，注明入库产品的编码、名称、型号和数量；产品入库后，仓储部要于当日将入库信息录入系统；成本会计根据收回的产成品入库单，审核系统中产品的录入情况，要重点审核两者的产品编码、名称、型号及数量是否一致；对审核中发现的问题，要在异常情况登记表（见附表）上登记并及时向仓储部和调试部反馈，督促他们做出正确处理。

（8）每月月末，调试部要对当月所有产成品入库单进行统计，编制单据统计表。表上要说明当月共有多少张单据、起止号码、短缺号码及缺失原因（见附表）。

（9）为提高成本核算的准确性，生产部投产产品的名称、编码、投产数量必须与生产计划一致，调试部入库的产品名称、编码、数量也要与生产计划一致。

（10）质检部对因管理不善而遗失的单据要及时补上，并附部门经理的签字。

（11）每月28号，财务中心主持召开月度成本核算工作会议。各部门要将自身工作中的相关报表提交出来进行核对；各部门工作统一进度后，制造中心再做月末在产品报表。生产部的报表统一做一份，每种产品都要有投产批次和编码；调试部也是如此。

（12） 制造中心需在次月4日前完成生产报表的编制工作，质检部应在次月2日前完成报损物料清单。

成本会计的岗位职责【篇10】

1.在财务部门经理的领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司成本核算实施细则，在董事会批准后组织执行。

2.主动为有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。

3.当公司推行全面成本核算管理和内部银行等制度时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属企业的推广培训。

4.不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。

5.学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。

6.做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。

7.完成财务部门经理临时交办的其他任务。

成本会计的岗位职责【篇11】

1、编制有关收入、成本的原始凭证，审核原始凭证的合法性、内容真实性、数据正确，并分类编制会计分录;

2、 每月编制各零售店铺的毛利率分析表;

3、核对其他货币资金(13个网店资金余额)，保证账实相符，并编制相关凭证;

4、按仓库不定时提供的物流流运费对账表进行对账，查实物流单号的真实性，是否与前期已对账的重复，并分类汇总编制付款单附件;

5、每月初跟部分供应商核对上月销售数据，让供应商开具发票并支付货款，编制该部分应付凭证;

6、每月编制财务报表分析;

7、核算并审批电商促销活动的销售毛利;

8、核对超链平台的服务费;

9、负责核对部分分销商账单，并编制对应的会计凭证;

10、负责会计凭证的整理、装订;

11、完成由部门内上级指派的其他工作。

成本会计的岗位职责【篇12】

1、负责生产成本的核算，认真进行成本、开支的事前审核；

2、严格控制成本，促进增产节约，增收节支，提高企业的经济效益；

3、负责对生产成本进行监督和管理；督导成本控制及清点存货，审查原材料的采购；

4、认真核对各项原料、物料、成品、在制品收付事项。负责编制原材料转账传票。负责编制工厂成本转账传票；

5、随时抽查企业原材料供应情况；

6、根据成本报表预测成本。就产品的销售价格编制报表，向财务经理提供资料；

7、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档；

8、参与存货的清查盘点工作，企业在财产清产中盘盈、盘亏的资产，要分别情况进行不同的处理；

9、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算；

10、负责核算企业工资、基金情况；

(1)每月对生产部提供的工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、事假的按比例扣款计算是否准确;负责监督新员工的现金工资计算、离职公司员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动等是否准确无误；

(2)将审核无误的工资原始资料经主管领导签章后，编制员工工资汇总表;按时将工资输入软盘送交主管，经领导审阅后送交出纳员，以保证工资的及时发放；

(3)根据上级规定的提取比例，以工资总额为基数，正确计算工会经费、娱乐活动经费、员工福利基金，按列支科目填制记账凭证；

(5)配合生产部做好人工费用的统计工作，提供奖金计算依据；

(6)定期核对各部门实发奖金数，核对发放人数和发出数是否一致，并妥善保管当年工资、奖金发放资料、计算工资的各种会计凭证、报表、工资晋级表等；

(7)掌握非在册人员的劳务费支出情况，严格按支付手续支出。

11、每月月底按时分摊各部门待摊、递延费用以及各项预提费用；

12、办理其他与成本计算有关的事项；

13、公证和诚实地履行职责，并做好企业的有关工作；

14、完成财务经理安排的其他工作。

成本会计的岗位职责【篇13】

1、负责所在生产部成本信息的收集、归总并撰写相应的报告;

2、负责所在生产部各种单据的审核;

3、负责所在生产部统一计量方法、计量口径的落实;

4、负责所在生产部成本核算电算化的推进并确保其准确有效;

5、负责所在生产部各种成本台账的建立、健全;

6、负责所在生产部各个仓库、工序存货的监督盘点和不定期抽盘。

成本会计的岗位职责【篇14】

1、控制公司各项成本支出，做好成本、费用、存货分析工作，并提出降成本/费用优化方案；

2、关注经营指标并促进达成，监控日常成本数据异常情况，做好成本管理工作；

3、持续优化成本核算流程，并针对存在的问题提出改进建议，做好成本核算和控制；

4、编制成本核算报表，差异分析报表，收入成本匹配表等成本类报表，核对收发存报表等；

5、对采购成本、仓储成本、研发成本等进行控制分析，源头控制风险，加快资金周转；做到事前审核、事中监督、事后分析，把关好每一个环节；

6、定期组织库存盘点，库龄分析、减值测试；

7、上级交代的其它临时性事项。