办税人员工作手册

办税人员工作手册

一、为进一步加强市局机关财务管理,合理安排各项经费支出,节约经费开支,提高资金使用效率,确保机关工作正常运转,特制定本管理制度。

二、经费管理原则

局机关的经费实行统一领导,归口管理的原则。在局长、分管副局长的领导下,归口办公室统一管理。

三、经费开支的审批规定

(一)局机关经费开支按审批权限分别由局长办公会、局长、分管副局长和办公室主任审批。

(二)经费支出审批权限:一次性开支在____元(含___元)以内的,由办公室主任审批;___元以上至___元(含___元)的开支由办公室主任审核后,报分管副局长审批;___元以上的开支,由局长或局长办公会议审批。但上述开支凡属一般性正常开支,如接待费、会议费、培训费、水电费、医药费等项支出的,不论数额大小,均委托分管副局长审批。

四、会议费的管理

(一)实行会议预算审批制度:各单位需召开的会议,必须按照规定的标准提交会议预算,填制《市局机关会议(培训)预算审批表》,交办公室主任审核报局领导审批。机关服务中心负责会场联系及食宿交通安排等工作。

(二)实行会议经费定额管理办法:

1、全市国税工作会议,全区各市国税局长会议等全市性重要会议每人每天标准为200元以内(包括食宿等所有费用,下同),会场租金据实报销。

2、各部门召开的业务会议每人每天__元以内,会场租金据实报销。

3、在公务员培训中心举办培训班的,每人每天___元以内。

4、在南宁召开的会议,除负责会务和材料的部门外,其他部门的参会人员原则上不安排食宿。

市局召开的各类会议,原则上在本市召开。确需在外地召开的,原则上也要安排在本系统的培训中心和招待所。

(三)会议工作人员按会议代表10%以内的比例严格控制。

(四)会议费结算办法。会议结束后,由主办或承办会议单位凭“市局机关会议(培训)预算审批表”及宾馆、饭店、招待所费用清单向办公室财务报帐,财务室核实在标准以内的按实际开支数转帐结算。凡超过预算开支标准的费用,一律不予报销。

五、差旅费的管理

(一)实行出差审批制度:市局机关人员出差应先填写“区局机关干部出差审批表”。在市内出差,一般干部由处室领导审批,处室领导由分管的局领导审批。到市外出差,一般干部和处室领导都必须经分管的局领导审批。处室主要负责人出差,除分管领导批准外,还要报请局长同意。处级以下干部出差,原则上不得乘坐飞机,因特殊情况需要乘坐飞机的,由个人提出书面申请,经所在处室领导签字后,报分管办公室的局领导审批。

(二)预借差旅费:由出差当事人填写“借款单”,经处室领导签字同意后,凭“出差审批单”到财务室借款。

(三)报帐规定。出差人员回邕后,原则上一周内办理差旅费报帐手续。财务室根据“出差审批单”上的出差时间、地点、路线、人数和费用进行审核。如超出开支范围和标准的费用,由出差人自行负担。属于特殊情况者,要说明缘由,并经办公室主任批准后方可报销。在报销差旅费的同时结清所借款项。

六、办公用品管理

(一)大宗物品的管理。大宗物品(含药品)一次采购金额在5万元以下的,由服务中心提出计划,办公室主任审核并报局领导审批,由服务中心按有关规定办理购置和验收手续。一次采购金额超过__万元,的经局领导批准后交市局机关招标采购小组实行招标采购。

(二)日常办公用品的管理。原则上按季采购,由服务中心列出办公用品购置明细计划,按经费管理审批权限审批后,由服务中心组织采购和发放。办公用品的购置要严格执行采购计划,控制数量和标准,确保质量,做到单据、帐目、手续清楚,以便核查。

(三)零星急用办公用品的管理:一次性采购金额在__万元以内的,由有关处室提出购置计划,交服务中心审核,并按经费管理审批的权限报批后,由服务中心组织采购。一次性采购金额超__万元,的经局领导批准后由市局机关招标小组实施政府采购。

(四)所有办公用品的购置,都必须办理清点验收、领用登记及定期盘点手续。达到固定资产标准的,按固定资产有关规定办理相关手续。

六、本制度自下发之日起执行。

如何制定员工手册

首先应该建立在合法的基础上，这是员工手册具有有效性的法律保障，表现在程序合法和内容合法上。员工手册的内容分为八个部分：

1、导言愿景。企业价值观，企业的社会责任，制定员工手册的目的。

2、工作规范。员工行为准则及各个岗位工作人员的具体工作要求。

3、薪酬制度。薪酬制定的指导原则，薪酬基数及调整薪酬浮动幅度的方法。

4、考核制度。绩效考核的指导原则、依据内容、管理方法，考核与调薪管理。

5、职业生涯规划。每个岗位(员工)应该接受的培训计划，每个岗位员工可能的晋升计划及发展前景。

6、工作纪律。制定者必须熟悉劳动法等相关的法律法规。

7、沟通制度。员工与员工之间，员工与企业之间的矛盾解决的方式及矛盾解决的程序。

8、确认回执及意见书。

主要作用：一是通过确认回执保障员工手册的合法有效性，从而维护企业的利益;二是通过意见书保证沟通渠道的畅通，以便保障员工手册的合理性，从而维护员工的利益。

编写员工手册的要求

1.编写部门。员工手册应由人力资源管理部门具体负责编写，其他部门本着结合实际、相互配合的原则完成配合工作。编写中应适当听取员工意见、建议，以达到逐步完善的目的。

2.编写原则。员工手册应本着“精简，实用，全面”三个基本要求来编写。所谓精简，就是要求把最重要、最基本的东西编写进去，内容不可多而杂，要一目了然。所谓实用，就是不单独写理论方面，要注重实用性，有效性。所谓全面，就是在员工手册中要注重考虑到员工基本的方面，尽量维护员工利益。

3.编写内容。对应上面的编写原则，笔者认为应包括以下几个方面的内容。

第一，公司简介是了解公司的一面镜子，是第一眼对公司的印象，公司简介要做到简洁、全面，让员工尽 快了解，同时要及时更新。

第二，企业文化可以使员工更好地了解企业的核心价值观，为企业发展贡献力量。

第三，员工须知、员工管理制度、员工奖罚制度这些都是让员工了解企业的基本制度。制度中重要的、易疏漏、易犯错的应用重点符号表 明，如考勤、请假制度等。奖惩制度由于直接关系到员工的切身利益，应更加进一步予以明确，引起员工应有的重视。员工基本权利及手续的办理，应让员工明确自己所拥有的基本权利，特别是本地员工与外地员工有区别的(如探亲假)，应予以特殊标注。涉及到与员工利益、福利相关的内容，如社保、公积金、档案等基本手续的办理程序，应着重予以说明。以上方面是固定内容，其他方面则应灵活处理，笔者建议组织架构、相关部门职责及岗位设置可以编入，让员工对组织架构有个基本了解。对一线员工应加上基本的操作流程，形成初步印象。

另外，为让员工在工作中免受或少受伤害，可以在员工手册中增加一些基本的自救知识，如止血、骨折等应急处理措施，提高自我保护能力。在员工手册的最后，可以留出一页作为意见反馈页，员工在看完员工手册后，可以写下意见，作为意见反馈，无意见的也应把这份东西上交人力资源管理部门，作为培训结果的反馈。对于意见，人力资源管理部门应由专人整理，汇总。

员工手册生效要经过哪些程序?

员工手册生效要经过起草、讨论、确认和公式4个程序。首先，是HR起草初步的员工手册意见，然后公司的职工代表或全体员工开会，讨论并提出相关的方案和意见。接着就是HR和工会之间的确认和最终稿确定，最后必须公示员工手册，也就是发布实施的阶段。

讨论阶段，也就是全体员工大会，要让员工发表意见，收集这些意见后，可以印制成册，在各部门的每个员工传阅。之后就是要张贴内部公告，在一定期限内，员工可以提出新的意见，当然，如果员工所提意见是不合理的，作为公司可以不予采纳。

特殊情况

有的公司没有工会，可以让员工代表参与最终稿的确定，员工代表也没有的话，原则上可以和第二步一样，让公司所有员工参与进来。到了最后的公示阶段，可以采用网站或者邮件的方式，让员工签署确认书。新的员工进入公司的话，当天就要提供员工手册并让其阅读，并签署确认书。

作为约束和规范公司管理的文件形式，很多公司都会有专属的员工手册。各个公司之间的管理制度不一样，有了员工手册之后，在一定程度上可以解决公司和员工之间的矛盾，并且创造出不小的价值。